Cómo calcular la pensión de jubilación paso a paso: GUÍA 2026

Cómo calcular la pensión de jubilación ordinaria

Veamos cómo se calcula la pensión de jubilación paso a paso en 2026.

Paso 1. Bases de cotización

Para calcular lo que te ingresará la Seguridad Social en tu cuenta si te jubilas, en primer lugar debes conocer tus bases de cotización. Puedes solicitarlas fácilmente en este acceso a tu informe de bases de cotización del INSS.

O si prefieres recibir esta documentación por correo ordinario a tu domicilio, puedes realizar la petición desde este otro enlace de la Sede Electrónica. El cálculo de la base de cotización es necesario para saber cuál es tu base reguladora (BR).

Paso 2. Saber el periodo de referencia

Con esta información en tu poder, debes prestar atención ahora a un concepto: el periodo de referencia. Este representa los años que se tienen en cuenta para calcular la base reguladora -a partir de las bases de cotización-.

En 2026, existen dos opciones, entre las cuales la Seguridad Social elegirá la que te favorezca más:

• 25 años hacia atrás (300 meses) desde la fecha del denominado ‘hecho causante’. Este hecho causante es, o bien el cese en el trabajo, o bien el momento en que acudes a solicitar la jubilación (si pasan más de tres meses en hacer esta gestión). 

• NOVEDAD 2026 → las 302 bases de cotización de mayor importe comprendidas dentro del período de los 304 meses inmediatamente anteriores al mes previo al del hecho causante.

Paso 3. Actualizar bases de cotización con el IPC

Antes de sumarlas, debes actualizar algunas de ellas con el IPC. Concretamente, en dicha actualización entran todas desde el mes 25 y siguientes -hacia atrás-.

Esta operación se puede realizar fácilmente con esta herramienta 

Paso 4. Sumar todas las bases

1. En la opción de 25 años, 300 meses, has de sumar las bases de cotización de cada uno de esos meses. 

2. Y en la segunda opción, se sumar las 302 escogidas.

Paso 5. Calcular base reguladora

1. En el cálculo clásico, el resultado de esa suma de 300 bases de cotización, que será una cifra bastante elevada, se divide entre 350. La cantidad resultante será tu base reguladora.

2. Y en el cálculo nuevo, para hallar la base reguladora se suman las 302 bases y luego se divide entre 352,33.

Paso 6. Calcular porcentaje aplicable

Cobrarás el 100% de esa cifra (la base reguladora íntegra) si acumulas un mínimo 36 años y medio cotizados en 2026. En 2027 se exigirán, al menos, 37 años.

Pero si no llegas a esa cantidad, te corresponderá un porcentaje distinto al 100%. La ley establece unos porcentajes partiendo de solo 15 años cotizados, por los cuales se cobraría el 50% de la base reguladora.

Pero entre el 50 y el 100% hay otras muchas posibilidades. Puedes comprobar qué porcentaje te corresponde en tu caso -según tu cotización- visitando este otro artículo sobre los requisitos de la jubilación.

La compensación para fijos discontinuos

De cara a calcular a cuánto asciende el porcentaje, quienes hayan trabajado con contrato fijo-discontinuo pueden multiplicar por 1,5 el tiempo total de alta en esa situación.

Cómo calcular la jubilación anticipada 

Jubilación anticipada oluntaria

Para calcular tu pensión por jubilación anticipada voluntaria debes seguir del paso 1 hasta el 6 que hemos enumerado antes.

Después, a la cifra resultante, tienes que aplicar lo que se llama el coeficiente reductor: un porcentaje a descontar por cada mes que hayas adelantado tu jubilación. Recordemos que, con la reforma laboral, ¡los coeficientes ya no son trimestrales!

Puedes ver la tabla completa de descuentos para 2026 en este enlace sobre la jubilación anticipada voluntaria.

Por cese no voluntario

Para esta otra clase de jubilación anticipada, que no es por voluntad absoluta del trabajador, también se aplican coeficientes reductores, pero son diferentes. Puedes consultar aquí los descuentos de la jubilación por cese no voluntario.

Recuerda que la jubilación anticipada no es una "prejubilación", ya que esta última no tiene relación con la Seguridad Social al tratarse de un acuerdo particular entre empresario y trabajador.

Cómo calcular la jubilación activa

¿Cómo se calcula la jubilación siendo jubilado/a en activo? En esta modalidad de jubilación, tanto la base reguladora como la pensión de referencia se calculan igual que en la jubilación ordinaria. Por ello, también has de seguir los pasos del 1 al 6 que has podido observar más arriba.

A continuación, a tu pensión debes aplicar un determinado tanto por ciento según el tiempo que demores tu jubilación definitiva. Así lo dispuso la ley 11/2024, y desde el 1 de abril de 2025 los porcentajes son:

• Un 45% de la pensión a la que tendrías derecho, en caso de aplazar un año tu jubilación convencional -el mínimo que dicta la ley- a través de la jubilación activa
• El 55% si llegas a dos años
• Para tres, un 65%
• Cuando el atraso se sitúa en cuatro años, un 80%
• Y el 100% si la demora es de cinco años, o más prolongada

Por su parte, los profesionales autónomos, que no pueden acceder a las jubilaciones flexible y parcial que veremos en los siguientes epígrafes, sí pueden disfrutar de una jubilación activa. Y algunos de ellos en mejores condiciones de que los asalariados, porque la lista anterior de porcentajes no se aplica igual si el trabajador tiene un empleado indefinido a su cargo.

Cuando se da dicha situación, la ventaja es que, aplazando de uno a tres años la jubilación, el autónomo puede aplicar un 75%.

Cómo calcular la jubilación flexible

En la jubilación flexible el porcentaje de la base reguladora (que da como resultado el importe de la pensión) es el mismo que el tipo de jornada que realiza el trabajador. Es decir, se reduce la cuantía proporcionalmente.

Por tanto, tras seguir los pasos del 1 al 5 que hemos detallado en el apartado de jubilación ordinaria, aplica el porcentaje que representa tu jornada a la base reguladora.

El resultado será a cuantía de tu pensión. El porcentaje al que nos referimos, según la normativa al respecto, siempre será de entre un 50 y un 75% (porque la jornada mínima es la parcial -50%- y la máxima es tres cuartas partes de la jornada completa -75%-).

Por ejemplo, si tu base reguladora calculada asciende a 1.200 € y trabajas exactamente media jornada, cobrarás un 50% de esa cantidad: 600 €.

Cómo calcular la jubilación parcial

Una vez hechas las operaciones que indicábamos en los pasos del 1 al 5, a la base reguladora total hay que aplicar -tal como ocurre en la jubilación flexible- el porcentaje de tu jornada laboral. Esta, en la jubilación parcial es de entre un 25 y un 75%.

Por último, debes tener en cuenta que cualquier pensión de jubilación tributa, de modo que en tu cuenta bancaria no verás reflejado el importe total que has calculado sino una vez descontados los impuestos.

Complementos a la pensión de jubilación

Complemento a mínimos 2025

Este tipo de complemento puede beneficiar a las personas que no alcancen la pensión mínima oficial y que, además, no tengan otros ingresos que lleguen en 2026 a 9.442 € al año (o 11.013,00 € si hay cónyuge a cargo). Gracias al complemento a mínimos, estos pensionistas pueden llegar a cobrar más. Pero han de residir en España.

Asimismo, el complemento a sumar no puede ser más elevado que la cuantía de la pensión no contributiva vigente.

Complemento brecha de género 2026

Las mujeres o los hombres con un hijo o más pueden cobrar junto a su jubilación un complemento de reducción de brecha de género de 36,90 € por hijo (lo que reemplaza al anterior complemento de maternidad).  

Integración de lagunas

A pesar de no tratarse de un complemento como tal, con la integración de lagunas puede ser clave para muchas personas, porque dentro de los meses que se toman como periodo de referencia para el cálculo de la jubilación, puede que haya habido algunos que no hayamos cotizado. Y si se da esta situación, la ley permite “rellenar” esos vacíos en las bases de cotización.

Puedes informarte en este link del mecanismo de integración de lagunas.

Conclusión

Te hemos mostrado paso a paso cómo calcular la pensión de jubilación, partiendo de las bases de cotización que puedes solicitar fácilmente a la Seguridad Social. El objetivo es hallar la base reguladora, a partir de la cual se aplica un determinado porcentaje que finalmente será tu pensión.